売掛金買取はファクタリングと呼ばれる金融サービスの一種で、入金期日前に売掛債権を売却して資金調達を行います。多くの企業が信用取引によって商品やサービスを販売していますが、実際に入金されるのは1か月から2か月ほど先です。売上が多かったとしても入金まで時間があると当座の経営資金が足りなくなることがあります。キャッシュフローが極端に悪化すると、多額の売掛債権を抱えながら黒字倒産してしまう可能性も存在します。
負債を増やすことなく効率的に資金調達を行いキャッシュフローも改善できるため、多くの企業が売掛金買取を利用しています。売掛金買取によって入金期日前に売掛債権を売却すれば、早期に資金を調達しつつ回収不能となるリスクを回避できます。ファクタリングには買取型の他に保証型もあり、売掛債権が回収不能となった場合に保証金が支払われます。買取型と保証型のファクタリングには、いずれも回収不能となるリスクを回避できるというメリットがあります。
たんに売掛債権が回収不能となるリスクを回避したいのであれば保証型で足りますが、同時に当面の経営資金を確保したい場合には買取型が最適です。銀行から融資を受ける場合には企業自身の信用力が問われるだけでなく、保証人や担保も用意しなければなりません。実際に融資が行われるまでに数週間から数か月かかるというデメリットも存在します。売掛金買取は企業自身ではなく売掛先企業の信用力が問われるため、債務超過などの場合でも利用可能です。
売買契約なので金銭消費貸借のように負債となることはありません。保証人や担保を用意する必要もなく即日から数日ほどで経営資金を調達できます。